Pojawienie się problemów z regulowaniem zobowiązań jest dla wielu przedsiębiorców jednym z najbardziej stresujących momentów w prowadzeniu działalności. Granica pomiędzy przejściowymi trudnościami a sytuacją, która rodzi poważne konsekwencje prawne, bywa nieostra i trudna do samodzielnej oceny. Tymczasem właściwe rozpoznanie momentu, w którym sytuacja finansowa firmy staje się zagrożeniem prawnym, ma kluczowe znaczenie dla dalszych decyzji i odpowiedzialności osób zarządzających.
Kiedy dłużnik jest uznany za niewypłacalnego?
Niewypłacalność dłużnika występuje wtedy, gdy następuje utrata zdolności do regulowania zobowiązań pieniężnych, czyli dłużnik nie wykonuje swoich wymagalnych zobowiązań w sposób trwały.
Stan niewypłacalności nie zależy od subiektywnej woli dłużnika, lecz od obiektywnego faktu braku możliwości płatniczych. I co ważne musi mieć charakter twały, nie zaś przejściowy.
Po jakim czasie opóźnienia powstaje niewypłacalność?
Zgodnie z ustawą prawo upadłościowe przyjmuje się domniemanie niewypłacalności, jeżeli opóźnienie w spłacie zobowiązań pieniężnych przekracza trzy miesiące. Oznacza to, że długotrwałe opóźnienie stanowi moment powstania niewypłacalności w rozumieniu prawa, chyba że dłużnik wykaże, iż opóźnienia mają charakter przejściowy.
Już po dostrzeżeniu pierwszych problemów warto skorzystać z pomocy kancelarii specjalizującej się w restrukturyzacji i prawie upadłościowym. Kancelaria restrukturyzacyjna Warszawa rzetelnie oceni, czy rzeczywiście doszło do stanu niewypłacalności oraz jakie działania będą najbezpieczniejsze z punktu widzenia prawa i interesów przedsiębiorstwa.
Jak prawo definiuje niewypłacalność?
Definicja niewypłacalności w prawie opiera się na kryterium trwałej utraty płynności. Dłużnik jest niewypłacalny, gdy nie jest w stanie regulować swoich zobowiązań wymagalnych w terminie, a stan ten nie ma charakteru chwilowego. W odniesieniu do osób prawnych i przedsiębiorców uwzględnia się również relację pomiędzy aktywami a pasywami.
Oznacza to, że nawet jeśli dłużnik wciąż prowadzi działalność, ma klientów i generuje przychody, to długotrwałe zaleganie z płatnościami może świadczyć o utracie realnej zdolności do regulowania zobowiązań. W praktyce jest to moment, w którym powinien on szczególnie uważnie przeanalizować swoją sytuację finansową i rozważyć podjęcie działań naprawczych lub formalnych, aby nie narazić się na dalsze konsekwencje prawne i finansowe.
Jakie są skutki stanu niewypłacalności?
Stan niewypłacalności powoduje obowiązek rozważenia złożenia wniosku o restrukturyzację lub upadłość. Ponadto co niezwykle istotne może prowadzić do odpowiedzialności zarządu za zobowiązania spółki, jeżeli członkowie zarządu nie podejmą w odpowiednim czasie wymaganych prawem działań. Brak reakcji na pogarszającą się sytuację finansową może skutkować przypisaniem im osobistej odpowiedzialności za długi spółki, w szczególności wobec wierzycieli oraz organów publicznych. W praktyce oznacza to, że zaniedbanie obowiązku złożenia wniosku we właściwym terminie może prowadzić do poważnych konsekwencji majątkowych i prawnych po stronie osób zarządzających spółką.
Niewypłacalność przedsiębiorcy może skutkować także utratą zdolności kredytowej, ograniczeniem działalności oraz możliwością wszczęcia postępowań egzekucyjnych przez wierzycieli.
Kiedy trzeba złożyć wniosek o upadłość?
Wniosek o upadłość należy złożyć nie później niż w terminie 30 dni od dnia, w którym wystąpiły przesłanki niewypłacalności przedsiębiorcy, czyli od momentu, gdy zaistniała trwała utrata płynności lub spełnione zostało domniemanie niewypłacalności. Niedochowanie tego terminu może skutkować osobistą odpowiedzialnością członków zarządu za zobowiązania spółki.
FAQ
Czy każda zaległość w płatnościach oznacza niewypłacalność?
Nie, pojedyncze lub krótkotrwałe opóźnienie nie oznacza jeszcze niewypłacalności. Istotne jest, aby brak płatności miał charakter trwały, a nie przejściowy.
Czy niewypłacalność zawsze oznacza konieczność ogłoszenia upadłości?
Nie zawsze. W wielu przypadkach możliwe jest skorzystanie z procedur restrukturyzacyjnych, które pozwalają uniknąć likwidacji działalności.
Czy niewypłacalność można „cofnąć”?
Tak, jeżeli zostaną szybko podjęte skuteczne działania naprawcze, które przywrócą zdolność do regulowania zobowiązań.
