Rachunek escrow to szczególny rodzaj rachunku bankowego, a jego główną rolą jest pełnienie funkcji swego rodzaju „trzeciej strony” w transakcji między dwiema stronami. W praktyce rachunek Escrow to konto, na którym środki pieniężne są przechowywane przez podmiot (zwykle bank lub instytucję finansową), do której obydwie strony transakcji mają wystarczające zaufanie. Pieniądze z rachunku zostają wypłacone dopiero wtedy, gdy spełnione zostaną określone warunki umowy, a podmiot trzeci otrzyma stosowne potwierdzenie, że zobowiązanie zostało zrealizowane. Tego rodzaju rozwiązanie jest szczególnie przydatne w transakcjach, które wiążą się z dużym ryzykiem, np. przy sprzedaży nieruchomości, zakupach online, transakcjach międzynarodowych czy umowach pomiędzy firmami.
Rachunek escrow ma na celu ochronę interesów każdej stron transakcji, a więc zarówno kupującego, jak i sprzedającego. Kupujący ma pewność, że zapłacone pieniądze nie zostaną przekazane sprzedającemu, dopóki ten nie wywiąże się z ciążących na nim zobowiązań, a sprzedający może być pewien, że środki będą dostępne na koncie Escrow i zostaną przekazane dopiero po spełnieniu warunków umowy. W dzisiejszym wpisie wskażemy jak działa rachunek Escrow, dla kogo jest rachunek Escrow, jakie są podstawowe zalety rachunku Escrow w transakcjach oraz kiedy warto skorzystać z rachunku Escrow?
Co to jest rachunek Escrow i jak działa?
Jak zostało już wyżej wskazane, rachunek escrow działa na zasadzie przechowywania środków pieniężnych przez neutralnego pośrednika (bank, czy instytucję finansową). W pewnym uproszczeniu proces wykorzystywania rachunku Escorow działa następująco:
- Ustalenie warunków transakcji – strony transakcji ustalają warunki, jakie należy spełnić przed przekazaniem pieniędzy z rachunku Escrow do sprzedającego.
- Wpłata środków na konto escrow – następnie kupujący wpłaca ustaloną kwotę na rachunek Escrow.
- Wykonanie warunków umowy – sprzedający realizuje warunki umowy, np. dostarcza towar.
- Potwierdzenie wykonania warunków – po zrealizowaniu obowiązku umownego przez sprzedającego, kupujący potwierdza podmiotowi trzeciemu, obsługującemu rachunek, że warunki zostały spełnione, a środki mogą zostać przekazane sprzedającemu.
- Wypłata środków – po spełnieniu warunków umowy, środki zostaną przekazane sprzedającemu.
Podsumowując, rachunek Escrow jest więc swoistym gwarantem bezpieczeństwa, ponieważ zapewnia, że żadna ze stron nie będzie oszukana, a warunki transakcji będą musiały zostać spełnione przed dokonaniem przelewu środków.
Kiedy warto skorzystać z rachunku Escrow?
Rola rachunku Escrow w transakcjach jest niezwykle doniosła, zwłaszcza w sytuacjach, gdy obie strony transakcji nie mają do siebie wystarczającego zaufania lub gdy transakcja wiąże się z wysokim ryzykiem. Zabezpieczenie płatności przy pomocy Escrow jest szczególnie często wykorzystywane przy takich operacjach, jak transakcje międzynarodowe, zakup nieruchomości, zlecenia dużych inwestycji lub dostaw towarów.
Jakie są zalety rachunku Escrow dla firm?
Umowa Escrow w transakcjach finansowych ma liczne zalety, nie może więc dziwić fakt, że firmy coraz częściej z niej korzystają. Podstawowe zalety rachunku Escrow to m.in.:
- zwiększenie bezpieczeństwa transakcji – Firmy, które zawierają umowy z nowymi lub zagranicznymi partnerami, mogą korzystać z rachunku Escrow, aby upewnić się, że warunki umowy będą spełnione przed przekazaniem pieniędzy. To eliminuje ryzyko oszustw czy niewywiązania się z umowy.
- zwiększenie poziomu zaufania przez strony transakcji – używanie rachunku Escrow wpływa na zwiększenie zaufania między stronami transakcji, ponieważ każdy etap jest nadzorowany przez neutralnego pośrednika.
- ochrona przed niewypłacalnością partnera – rachunek Escrow stanowi formę zabezpieczenia przed niewypłacalnością drugiej strony, która pozwala zachować kontrolę nad środkami finansowymi.
- oszczędność czasu i kosztów – dzięki Escrow, firmy nie muszą poświęcać czasu na egzekwowanie wykonania zobowiązania umownego. W razie niewypełnienia obowiązków umownych „podmiot trzeci” po prostu nie wypłaci środków pieniężnych.
Dla kogo jest przeznaczony rachunek Escrow?
Rachunek Escrow – komu się przyda? Rachunek ten może być wykorzystywany przez różne grupy odbiorców. Zabezpieczenie płatności przy pomocy Escrow jest coraz powszechniejszą praktyką. Błędnym przekonaniem jest, że mogą korzystać z niego wyłącznie firmy. Rachunek Escrow z powodzeniem wykorzystywany jest również przez osoby fizyczne, np. w ramach transakcji sprzedaży internetowej zwłaszcza o większej wartości – drogie sprzęty AGD, samochody itp.
Kolejną grupą odbiorców rachunku Escrow są podmioty gospodarcze. Najczęściej przedsiębiorcy korzystają z Escrow przy zabezpieczeniu umów z dostawcami, klientami, innymi podmiotami gospodarczymi, czy w ramach transakcji międzynarodowych. Co ciekawe, z rachunku tego korzystają również niejednokrotnie instytucje finansowe, np. w ramach przeprowadzanych operacji fuzji i przejęć.
Jeżeli mimo powyższych wyjaśnień, macie Państwo jakiekolwiek wątpliwości dotyczące rachunku Escrow, doradca restrukturyzacyjny Warszawa w przejrzysty i zrozumiały sposób wyjaśni wszystkie wątpliwości.
Przeczytaj także: Restrukturyzacja a zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie
