Proces restrukturyzacji jest skomplikowany, ale niejednokrotnie niezbędny, żeby uratować funkcjonowanie firmy. Jednym z jego istotnych elementów jest optymalizacja przepływów finansowych poprzez zarządzanie budżetem w restrukturyzacji. Co oznacza pojęcie płynności finansowej? Jest to zdolność firmy do regulowania bieżących zobowiązań, co ma kluczowe znaczenie w każdym etapie działalności przedsiębiorstwa, a w szczególności podczas trudnych zmian związanych z restrukturyzacją. Podczas prowadzenia restrukturyzacji z pewnością warto skorzystać z pomocy profesjonalnego podmiotu, jakim jest doradca restrukturyzacyjny Warszawa.
Jak utrzymać płynność finansową w trakcie restrukturyzacji? Jakie są podstawowe strategie zarządzania płynnością w firmie? Na czym powinny polegać priorytety w finansach podczas restrukturyzacji? Jakie są sposoby poprawy płynności w kryzysie? W tym artykule postaram się odpowiedzieć na te właśnie zagadnienia.
Jak poprawić płynność finansową w restrukturyzacji?
Efektem, który chcemy osiągnąć w wyniku przeprowadzenia procesu restrukturyzacji, jest stabilizacja finansowa przedsiębiorstwa. Kluczowa do tego jest odpowiednia płynność finansowa w restrukturyzacji. Poprawić płynność finansową można poprzez wdrożenie kilku podstawowych działań.
Przede wszystkim powinniśmy zastanowić się, czy istnieją jakiekolwiek wydatki, czy zobowiązania, z których firma może zrezygnować w sposób bezpieczny dla swojego bieżącego funkcjonowania. Często okazuje się, że nawet mocno zadłużone firmy przeznaczają znaczne środki na zupełnie zbędne wydatki. Zbliżonym, i często równie efektywnym, działaniem jest wycofanie się z nierentownych umów, których stroną jest przedsiębiorca.
Wreszcie poprawa płynności finansowej firmy jest możliwa na skutek jej dokapitalizowania. W tym zakresie szczególnie pomocne mogą być kredyty obrotowe. Innym często stosowanym źródłem dodatkowego finansowania spółki jest jej dokapitalizowanie przez właściciela lub inwestora.
Czy można utrzymać płynność w trudnych warunkach finansowych?
Wielu naszych klientów zastanawia się, czy utrzymanie płynności finansowej w trudnych warunkach ekonomicznych jest w ogóle możliwe. Odpowiedź może być tylko jedna – jak najbardziej jest to możliwe, aczkolwiek wymaga to podjęcia szybkich i zdecydowanych działań. Zarządzanie finansami w kryzysie powinno skupiać się na monitorowaniu wszystkich przepływów pieniężnych w czasie rzeczywistym oraz przewidywaniu przyszłych potrzeb finansowych. Szczególnie istotne jest dbanie o płynność operacyjną, czyli zdolność do utrzymywania odpowiednich zasobów gotówkowych, niezbędnych do regulowania bieżących zobowiązań.
Jakie narzędzia pomagają zarządzać płynnością firmy?
Rozsądne zarządzanie firmą może pomóc uniknąć sytuacji, w której restrukturyzacja stanie się niezbędna. Podstawowe działania jakie powinien podjąć każdy przedsiębiorca to optymalizacja przepływów finansowych oraz monitoring wydatków firmowych. Istnieje co najmniej kilka narzędzi, które pozwolą wspomóc zarządzanie płynnością firmy.
Wśród najistotniejszych warto wymienić m.in.:
- budżetowanie przepływów pieniężnych – prognozowanie przepływów pieniężnych pozwala przewidywać przyszłe potrzeby finansowe i identyfikować potencjalne problemy z płynnością.
- systemy ERP (Enterprise Resource Planning) – systemy te integrują dane z różnych działów firmy, co pozwala na monitorowanie stanu gotówki, zapasów i zobowiązań. Ułatwia to podejmowanie szybkich decyzji w zakresie zarządzania płynnością finansową.
- kredyty obrotowe i linie kredytowe – kredyty obrotowe i linie kredytowe są źródłami finansowania, które pomagają utrzymać płynność w krótkim okresie.
- analiza wskaźników płynności finansowej – wskaźniki płynności, jak wskaźnik bieżącej płynności czy cykl konwersji gotówki, pomagają ocenić zdolność firmy do regulowania zobowiązań. Ich analiza pozwala na szybką reakcję w razie zagrożenia płynności.
- zarządzanie należnościami i zobowiązaniami – działania takie pomagają utrzymać równowagę między wpływami i wydatkami firmy, co jest szczególnie istotne przy utrzymaniu płynności finansowej.
- faktoring – polega na sprzedaży faktur firmie faktoringowej, zwanej faktorem, w zamian za natychmiastową płatność części lub całości wartości faktury.
Kiedy płynność finansowa jest zagrożona?
Płynność finansowa firmy jest zagrożona zawsze wtedy, gdy przedsiębiorstwo nie jest w stanie sprostać swoim bieżącym zobowiązaniom w wyznaczonych terminach, przez co popada w zwłokę ze spłatą należności finansowych. Wśród najbardziej powszechnych powodów zagrożenia płynności finansowej wymienić można m.in. zbyt dużą ilość niewypłacalnych klientów, nadmierne zadłużenie się, spadek przychodów, czy nieefektywne zarządzanie finansami firmy. Przedsiębiorcy mogą napotkać problemy z płynnością finansową również w wyniku niespodziewanych wydatków inwestycyjnych, które nie zostały odpowiednio zaplanowane, czy też w wyniku zmieniających się warunków rynkowych.
